Servicii
Servicii fiscale construite pe strategie, nu pe rutină
Fiecare serviciu al cabinetului Ionescu & Ionescu este conceput să reducă sarcina fiscală în mod legal și să asigure conformitatea deplină cu legislația română și europeană.
Ce înseamnă optimizare fiscală reală
Optimizarea fiscală nu este evaziune — este aplicarea inteligentă a prevederilor legale în vigoare pentru a reduce impozitele plătite în mod legitim. La Ionescu & Ionescu, fiecare mandat începe cu o cartografiere completă a fluxurilor de venituri și cheltuieli, urmată de identificarea regimurilor fiscale avantajoase, a deducerilor aplicabile și a structurilor de entitate optimale. Livrabilele concrete includ: un raport de analiză fiscală personalizat, un plan de restructurare cu etape și termene, și asistență în implementarea măsurilor recomandate. Durata medie a unui mandat de optimizare inițială este de 4–6 săptămâni, cu actualizări anuale.
Portofoliul complet de servicii
-
Consultanță fiscală personală
Analiză completă a veniturilor persoanelor fizice rezidente și nerezidente: salarii, dividende, venituri din chirii, câștiguri din investiții și criptomonede. Planificăm și impactul fiscal al donațiilor, moștenirilor și transferurilor de active.
-
Structurare corporativă și optimizarea impozitului pe profit
Analizăm regimul de impozitare aplicabil (microîntreprindere vs. profit) și recomandăm structura care minimizează sarcina totală. Implementăm soluții de consolidare fiscală la nivel de grup și gestionăm înregistrarea fiscală a entităților nou-înființate.
-
Prețuri de transfer
Elaborăm dosarul de prețuri de transfer conform Ordinului 442/2016 și actualizărilor OCDE, documentând tranzacțiile intragrup pentru a susține conformitatea în cazul unui control ANAF. Acoperim atât tranzacțiile cu bunuri tangibile, cât și serviciile intragrup și licențele de proprietate intelectuală.
-
Planificare fiscală internațională
Analizăm rezidența fiscală, aplicăm tratatele de evitare a dublei impuneri și structurăm investițiile transfrontaliere. Asistăm clienți cu activitate în Germania, Italia, Spania, Olanda și alte state membre UE sau OCDE.
-
Raportare SAF-T și conformitate ANAF
Generăm fișierele D406 (SAF-T) și asigurăm conformitatea cu cerințele ANAF pentru companii mici, mijlocii și mari. Gestionăm și declarațiile recapitulative, situațiile financiare intermediare și corespondența cu inspectorii fiscali.
„Am apelat la Ionescu & Ionescu pentru dosarul de prețuri de transfer al grupului nostru cu subsidiare în trei țări. Documentația livrată a fost impecabilă — controlul ANAF din octombrie 2023 s-a încheiat fără nicio ajustare. Prețul mandatului a fost recuperat de zece ori prin economiile generate.”
Cristina Radu, CFO Radu Industries Group, Constanța
Întrebări frecvente despre planificarea fiscală
Care este diferența dintre evaziune fiscală și optimizare fiscală?
Evaziunea fiscală presupune ascunderea veniturilor sau falsificarea documentelor — este ilegală și sancționată penal. Optimizarea fiscală înseamnă utilizarea prevederilor legale în vigoare (deduceri, regimuri speciale, structuri de grup) pentru a reduce impozitele în mod legitim și transparent. Toate soluțiile noastre sunt documentate și sustenabile la un eventual control ANAF.
Cât de repede pot vedea rezultate după o consultație?
Un raport de analiză fiscală inițială este livrat în 5–7 zile lucrătoare de la transmiterea documentelor necesare. Implementarea măsurilor de optimizare durează în general 4–6 săptămâni, în funcție de complexitatea structurii. Economiile fiscale devin vizibile începând cu primul exercițiu financiar complet după restructurare.
Colaborați și cu persoane fizice, nu doar cu firme?
Da. Aproximativ 40% din portofoliul nostru este format din persoane fizice cu venituri din mai multe surse: dividende din firme proprii, chirii, investiții la bursă, venituri din activitate independentă sau salarii din state UE. Planificăm și succesiunea patrimonială pentru familii cu active semnificative.
Ce documente am nevoie pentru o primă consultație?
Pentru persoane fizice: ultimele două declarații de impozit (D212 sau D200), extrase de cont sintetice și orice notificări primite de la ANAF. Pentru companii: bilanțul și contul de profit și pierdere pe ultimii doi ani, balanța de verificare curentă și actul constitutiv. Consultația inițială de 45 de minute este gratuită.
Oferiți și reprezentare în fața ANAF?
Da. Asistăm și reprezentăm clienții în inspecții fiscale, contestații administrative și proceduri de soluționare a litigiilor cu ANAF. Colaborăm cu avocați fiscali specializați pentru dosarele care necesită reprezentare în instanță.
Doriți o evaluare a situației dvs. fiscale?
Consultația inițială de 45 de minute este gratuită și fără obligații.